TERAPAN KOMPUTER PERBANKAN

JASA - JASA BANK  ( Fee Base Income )

            Jasa bank sangat penting dalam pembangunan ekonomi suatu negara. Jasa perbankan pada umumnya terbagi atas dua tujuan. Pertama, sebagai penyedia mekanisme dan alat pembayaran yang efesien bagi nasabah. Untuk ini, bank menyediakan uang tunai, tabungan, dan kartu kredit. Ini adalah peran bank yang paling penting dalam kehidupan ekonomi. Tanpa adanya penyediaan alat pembayaran yang efesien ini, maka barang hanya dapat diperdagangkan dengan cara barter yang memakan waktu. Kedua, dengan menerima tabungan dari nasabah dan meminjamkannya kepada pihak yang membutuhkan dana, berarti bank meningkatkan arus dana untuk investasi dan pemanfaatan yang lebih produktif. Bila peran ini berjalan dengan baik, ekonomi suatu negara akan meningkat. Tanpa adanya arus dana ini, uang hanya berdiam di saku seseorang, orang tidak dapat memperoleh pinjaman dan bisnis tidak dapat dibangun karena mereka tidak memiliki dana pinjaman.

            Bank di dalam kegiatannya banyak sekali memberikan pelayanan-pelayanan yang sudah tidak asing lagi bagi kita. Tentuya kita juga sudah pernah menggunakan jasa bank dalam berbagai aktifitas. Di bawah ini disimpulkan jasa-jasa bank pada umumnya.

1.      Transfer

2.      Inkaso

3.      Kotak Penyimpanan (Safe Deposit Box)

4.      Letter of Credit (L/C)/ Ekspor Impor

5.      Travellers Cheque

1.      TRANSFER

                  Transfer adalah suatu kegiatan jasa bank untuk memindahkan sejumlah dana tertentu sesuai dengan perintah si pemberi amanat kepada seseorang yang ditunjuk sebagai penerima transfer. Baik transfer uang keluar atau masuk akan mengakibatkan adanya hubungan antar cabang yang bersifat timbal balik, artinya  bila satu cabang mendebet maka cabang lain mengkredit.

·         Transfer Keluar

                  Salah satu jenis pengiriman uang yang dapat menyederhanakan lalu lintas   pembayaran adalah dengan pengiriman uang keluar. Media untuk melakukan transfer ini adalah secara tertulis ataupun melalui kawat. Bila terjadi pembatalan transfer, haruslah diperhatikan bahwa pembatalan tersebut hanya dapat dilakukan bila transfer keluar belum dibayarkan kepada si penerima uang dan untuk itu bank pemberi amanat harus memberi perintah berupa “stop payment” kepada cabang pembayaran. Pembayaran pembatalan ini baru dapat dilakukan oleh bank pemberi amanat kepada nasabah pemberi amanat hanya apabila telah diterima berita konfirmasi dari bank pembayar bahwa memang transfer dimaksud belum dibayarkan.

·         Transfer masuk

                        Transfer masuk, dimana bank menerima amanat dari salah satu cabang  untuk membayar sejumlah uang kepada seseorang beneficiary. Dalam hal ini bank pembayar akan membukukan hasil transfer kepada rekening nasabah beneficiary bila ia memiliki rekening di bank pembayar. Transfer masuk tidak dikenakan komisi karena si nasabah pemberi amanat telah dibebankan sejumlah komisi pada saat memberikan amanat transfer. Jika terjadi pembatalan, pertama yang harus dilakukan adalah memeriksa apakah hasil transfer telah dibayarkan  kepada beneficiary. Bila ternyata belum, akan diblokir dan dibatalkan         kemudian dikembalikan kepada cabang pemberi amanat melalui pemindahbukuan.

2.      INKASO

                        Inkaso merupakan kegiatan jasa Bank untuk melakukan amanat dari pihak ke tiga berupa penagihan sejumlah uang kepada seseorang atau badan tertentu di kota lain yang telah ditunjuk oleh si pemberi amanat.

·         Warkat Inkaso

-          Warkat inkaso tanpa lampiran

      Yaitu warkat inkaso yang tidak dilampirkan dengan dokumen apapun seperti cek, bilyet giro, wesel dan surat berharga

-          Warkat inkaso dengan lampiran

      Yaitu warkat inkaso yang dilampirkan dengan dokumen lainnya seperti kwitansi, faktur, polis asuransi dan dokumen penting.

·         Jenis-Jenis Incaso

-          Inkaso Keluar

      Merupakan kegiatan untuk menagih suatu warkat yang telah diterbitkan oleh nasabah bank lain. Di sini bank menerima amanat dari nasabahnya sendiri untuk menagih warkat tersebut kepada  seseorang nasabah bank lain di kota lain.

-          Inkaso masuk

      Merupakan kegiatan yang masuk atas warkat yang telah diterbitkan oleh nasabah sendiri. Dalam kegiatan inkaso masuk, bank hanyamemeriksa kecukupan dari nasabahnya yang telah menerbitkan warkat kepada pihak ke tiga.

3.      KOTAK PENYIMPANAN ( Save Deposit Box )

                        Layanan Safe Deposit Box (SDB) adalah jasa penyewaan kotak penyimpanan harta atau surat-surat berharga yang dirancang secara khusus dari bahan baja dan ditempatkan dalam ruang khasanah yang kokoh dan tahan api   untuk menjaga keamanan barang yang disimpan dan memberikan rasa aman bagi penggunanya. Biasanya barang yang disimpan di dalam SDB adalah barang yang bernilai tinggi dimana pemiliknya merasa tidak aman untuk menyimpannya di rumah. Pada umumnya biaya asuransi barang yang disimpan di SDB bank relatif  lebih murah.

            Keuntungan yang diperoleh jika kita menggunakan SDB adalah

-          Aman.  Ruang penyimpanan yang kokoh dilengkapi dengan sistem keamanan terus menerus selama 24 jam.  Untuk membukanya diperlukan kunci dari penyewa dan kunci dari bank.

-          Fleksibel. Tersedia dalam berbagai ukuran sesuai dengan kebutuhan penyewa baik bagi penyewa perorangan maupun badan.

-          Mudah.  Persyaratan sewa cukup dengan membuka tabungan atau giro (ada bank yang tidak mensyaratkan hal tersebut, namun mengenakan tarif yang berbeda).

            Namun ada beberapa hal/ ketentuan-ketentuan yang wajib diperhatikan dan ditaati oleh calon nasabah sebelum menggunakan layanan SDB ini, diantaranya :

1.     Adanya biaya yang dibebankan kepada penyewa, antara lain uang sewa, uang jaminan kunci dan denda keterlambatan pembayaran sewa.

2.      Tidak menyimpan barang barang yang dilarang dalam SDB.

3.      Menjaga agar kunci yang disimpan nasabah tidak hilang atau disalahgunakan pihak lain.

4.      Memperlihatkan barang yang disimpan bila sewaktu-waktu diperlukan oleh bank.

5.   Jika kunci yang dipegang penyewa hilang, maka uang jaminan kunci akan digunakan sebagai biaya penggantian kunci dan pembongkaran SDB yang wajib disaksikan sendiri oleh penyewa.

6.   Memiliki daftar isi dari SDB dan menyimpan foto copy (salinan) dokumen tersebut di rumah untuk referensi.

7.   Penyewa bertanggung jawab apabila barang yang disimpan menyebabkan kerugian secara langsung maupun tidak terhadap bank dan penyewa lainnya

            Dan ketentuan-ketentuan tersebut diatas juga membatasi hal yang   berhubungan   dengan barang yang akan disimpan di dalam SDB.

1.      Senjata api / bahan peledak.

2. Segala macam barang yang diduga dapat membahayakan atau merusak SDB yang bersangkutan dan tempat sekitarnya.

3.  Barang-barang yang sangat diperlukan saat keadaan darurat seperti surat kuasa, catatan kesehatan dan petunjuk bila penyewa sakit, petunjuk bila penyewa meninggal dunia (wasiat).

4.      Barang lainnya yang dilarang oleh bank atau ketentuan yang berlaku

4.      LETTER OF CREDIT (L/C)/ EKSPOR IMPOR

                        Letter of Credit atau dalam bahasa Indonesia disebut Surat Kredit Berdokumen merupakan salah satu jasa yang ditawarkan bank dalam rangka pembelian barang, berupa penangguhan pembayaran pembelian oleh pembeli sejak L/C dibuka sampai dengan jangka waktu tertentu sesuai perjanjian. Berdasarkan pengertian tersebut, tipe perjanjian yang dapat difasilitasi L/C terbatas hanya pada perjanjian jual–beli, sedang fasilitas yang diberikan adalah berupa penangguhan pembayaran. 

·         Jenis dan Manfaat Letter of Credit 

 Isi dari perjanjian L/C mencakup banyak hal seperti jangka waktu, pembatalan, cara pembayaran dan lain-lain. Berdasarkan isi perjanjian tersebut, L/C dapat   dibedakan menjadi beberapa jenis:

1.      Pembatalan

-          Revocable L/C adalah L/C yang dapat dibatalkan atau diubah secara sepihak oleh issuing bank setiap saat tanpa pemberitahuan terlebih dahulu kepada pihak yang berhak menerima pembayaran (beneficiary). L/C jenis ini biasanya digunakan sebagai bekal awal sebelum negosiasi antara importir dan eksportir mencapai kesepakatan final.

-          Irrevocable L/C adalah L/C yand tidak dapat dibatalkan atau diubah secara  sepihak oleh issuing bank setiap saat tanpa persetujuan  beneficiary.  Apabila suatu L/C tidak secara eksplisit menyatakan ‘revocable’ atau ‘irrevocable’, maka L/C tersebut dianggap sebagai irrevocable L/C. 

2.      Pengalihan Hak

-          Transferable L/C adalah L/C yang diberikan hak kepada beneficiary untuk mengalihkan sebagian atau seluruh hak penerimaan pembayaran kepada pihak lain. Pengalihan hak ini hanya dapat dilakukan satu kali.

-          Untransferable L/C adalah L/C yang tidak memberikan hak kepada beneficiary untuk mengalihkan sebagian atau seluruh hak penerimaan pembayaran kepada pihak lain.

3.      Pihak advising bank

-          General/Negotiating/Non-Restricted L/C adalah L/C yang tidak menyebutkan dengan bank yang akan menjadi advising bank.

-          Restricted/Straight L/C adalah L/C yang menyebutkan dengan tegas bank  yang menjadi advising bank. 

4.      Cara Pembayaran kepada Beneficiary

-          Standby L/C adalah surat pernyataan dari pihak bank yang menyatakan bahwa apabila pihak yang dijamin (nasabah bank tersebut) cidera janji maka pihak bank akan menerbitkan  Sight  L/C untuk kepentingan yang menerima jaminan yaitu beneficiary. 

-          Red-Clause L/C adalah L/C yang memperkenankan penarikan sejumlah tertentu uang muka oleh beneficiary. L/C ini diterbitkan biasanya hanya apabila issuing bank benar–benar percaya pada reputasi beneficiary.

-          Clean L/C adalah L/C yang pembayarannya kepada  beneficiary dapat dilakukan hanya atas dasar kwitansi/wesel/cek tanpa harus menyerahkan dokumen pengiriman barang.

5.      Ruang Lingkup Transaksi

-          L/C Impor adalah L/C yang digunakan untuk mengadakan transaksi jual beli barang/jasa melewati batas – batas Negara.

-          L/C Dalam Negeri atau Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) adalah L/C yang digunakan untuk mengadakan transaksi di dalam wilayah suatu Negara.  

6.      Saat Penyelesaian

-          Sight L/C adalah L/C yang penangguhan pembayarannya sampai dengan dokumen tiba.

-          Usance L/C adalah L/C yang penangguhan pembayarannya sampai wesel yang diterbitkan jatuh tempo (tidak lebih lama dari 180 hari).

  Manfaat yang dapat diharapkan oleh bank dengan memberikan fasilitas Letter of  Credit

kepada nasabahnya antara lain adalah:

-          Penerimaan biaya administrasi berupa provisi/komisi yang

       merupakan fee based income bagi bank.

-          Pengendapan dana setoran yang merupakan dana murah bagi bank.

-       Pemberian pelayanan kepada nasabahnya sehingga nasabah menjadi lebih  loyal kepada bank.

5.      TRAVELLER CHEQUE

      Travellers cheque dikenal dengan nama cek wisata atau cek perjalanan yang biasanya digunakan oleh nasabah yang bepergian. Cek Wisata ini biasanya diterbitkan dengan nominal tertentu. Keuntungan dari cek wisata adalah :

-          Memberikan kemudahan berbelanja

-          Mengurangi resiko kehilangan uang

-          Memberikan rasa percaya diri

-          Dapat dijadikan cederamata atau hadiah untuk relasi biasanya tidak ada biaya apapun

-          Safe Deposit Box merupakan jasa bank yang diberikan kepada pada nasabah, yaitu berupa kotak untuk menyimpan dokumen-dokumen atau benda benda berharganya.

TERAPAN KOMPUTER PERBANKAN

MANAJEMEN AKTIVA DAN PASIVA BANK

Manajemen Sumber Dana

            Sebuah bank layaknya sebuah badan usaha tentunya harus memiliki dana untuk melakukan segala operasionalnya. Lalu dari manakah sumber dana yang diterima oleh bank? Dana yang dihimpun bank berasal dari berbagai sumber. Utamanya adalah dari nasabah. Pengertian sumber dana bank adalah usaha bank dalam menghimpun dana dari masyarakat. Perolehan ini tergantung pada bank itu sendiri, apakah dari simpanan masyarakat atau dari lembaga lainnya. Pemilihan sumber dana akan menentukan besar kecilnya biaya yang ditanggung, dan harus dilaksanakan secara cermat.

Sumber dana bank di peroleh dari:

1. Dana yang berasal dari bank itu sendiri
2. Dana yang berasal dari masyarakat luas/dana pihak ketiga
3. Dana yang disimpan oleh lembaga lain

1.      Dana yang bersumber dari bank itu sendiri.

            Perolehan dana dari sumber bank itu sendiri (modal sendiri) maksudnya adalah dana yang diperoleh dari dana bank bersumber dari bank itu sendiri atau modal setor dari para pemegang saham.

            Contoh dana yang bersumber dari bank itu sendiri adalah setoran modal yang disetor secara efektif oleh para pemegang saham lama atau pemgang saham yang baru. Pada umumnya modal setoran pertama dari pemilik bank sebagian digunakan untuk sarana perkantoran, pengadaan peralatan kantor dan promosi untuk menarik minat masyarakat.

2.      Dana yang berasal dari masyarakat luas/ dana pihak ketiga.

            Sumber dana ini merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan operasi bank dan merupakan ukuran keberhasilan bank jika mampu membiayai operasinya dari sumber dana ini. Dana masyarakat adalah dana-dana yang berasal dari masyarakat, baik perorangan maupun badan usaha, yang diperoleh dari bank dengan menggunakan berbagai produk simpanan yang dimiliki oleh bank.

            Untuk memperoleh dana dari masyarakat luas bank dapat menggunakan tiga  macam jenis simpanan (rekening). Masing-masing jenis simpanan memiliki keunggulan tersendiri, sehingga bank harus pandai dalam menyiasati pemilihan sumber dana. Sumber dana yang dimaksud adalah :

1.      Simpanan giro

2.      Simpanan tabungan

3.      Simpanan deposito

3.      Dana yang disimpan oleh lembaga lain

            Sumber dana ini merupakan tambahan jika bank mengalami kesulitan dalam pencarian sumber dana sendiri dan masyarakat. Dana yang diperoleh dari sumber ini digunakan untuk membiayai atau membayar transaksi-transaksi tertentu.   

            Perolehan dana dari sumber ini antara lain dari :

a)      Bantuan Likuiditas Bank Indonesia (BLBI), merupakan kredit yang diberikan bank Indonesia kepada bank-bank yang mengalami kesulitan likuiditas. Kredit likuiditas ini juga diberikan kepada pembiayaan sektor- sektor usaha tertentu.

b)      Pinjaman antar bank (Call Money). Biasanya pinjaman ini di berikan kepada bank-bank yang mengalami kalah kliring di dalam lembaga kliring dan tidak mampu untuk membayar kekalahannya. Pinjaman ini bersifat jangka pendek dengan bunga yang relative tinggi jika dibandingkan dengan pinjaman lainnya.

c)      Pinjaman dari bank-bank luar negeri. Merupakan pinjaman yang diperoleh oleh perbankan dari pihak luar negeri.

Manajemen Penggunaan Dana

            Dana yang diperoleh sebuah bisnis perbankan perlu dialokasikan dengan tepat. Untuk itu diperlukan suatu kebijakan alokasi aktiva. Alokasi aktiva merupakan pendistribusian dana investasi yang didasarkan pada fungsi dan kegunaan diantara berbagai kategori aktiva, termasuk ekuivalen kas, saham, investasi pendapatan tetap, dan aktiva berwujud lainnya. Alokasi aktiva akan berdampak baik pada resiko maupun laba. Alokasi aktiva merupakan konsep sentral dalam perencanaan keuangan bagi manajemen investasi bisnis perbankan, kebijakan alokasi aktiva perlu mengindahkan tingkat likuiditas, tetapi tidak mengabaikan tingkat rentabilitas. Untuk itu dana yang diperoleh dialokasikan ke dalam cadangan primer, cadangan sekunder, kredit, dan investasi dalam perbandingan yang tepat sesuai dengan perubahan-perubahan.

1)      Alokasi Dana Pada Cadangan Primer / GWM

Pengalokasian dana cadangan primer adalah menjual kembali dana yang diperoleh dari penghimpunan dana dalam bentuk simpanan. Tujuan bank dari pengalokasian dana adalah memperoleh keuntungan semaksimal mungkin. Dalam mengalokasikan dana, pihak perbankkan membaginya ke dalam prosentase-prosentase tertentu sesuai dengan kondisi yang terjadi di dalam perekonomian pada saat sekarang. Contoh: misalnya untuk bidang pertanian diberikan 20% sedangkan untuk bidang industri diberikan 40%. Dalam hal pengalokasian dananya ke masyarakat pihak perbankkan membebankan bunga dengan prosentase tertentu sesuai dengan penetapan harga bunga.

2)      Alokasi Dana Pada Cadangan Sekunder

Prioritas kedua di dalam alokasi dana bank adalah penempatan dana ke dalam noncash liquid asset (aset likuid yang bukan kas) yang dapat dijadikan uang tunai tanpa mengakibatkan kerugian pada bank, antara lain : surat berharga pasar uang/ SBPU, sertifikat Bank Indonesia atau SBI, surat berharga jangka pendek lainnya.

Tujuan cadangan sekunder (secondary reserve) digunakan untuk berbagai kepentingan, antara lain : Memenuhi kebutuhan likuiditas yang bersifat jangka pendek, seperti penarikan simpanan oleh nasabah deposan dan pencairan kredit dalam jumlah besar yang telah diperkirakan, dan lainnya.

3)      Kredit

Kredit merupakan suatu fasilitas keuangan yang memungkinkan seseorang atau badan usaha untuk meminjam uang untuk membeli produk dan membayarnya kembali dalam jangka waktu yang ditentukan. UU No. 10 tahun 1998 menyebutkan bahwa kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.

4)      Investasi Jangka Panjang 

Pengertian di bidang perekonomian, kata investasi sudah sering dipergunakan dan sering diartikan sebagai penanaman uang dengan tujuan mencari untung. Dalam investasi janga panjang dapat digolongkan dari beberapa jenis antara lain :

1)      Unsur-Unsur Kredit

            Ada beberapa unsur yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas kredit :
            Kepercayaan, dimana pihak perbankan memiliki kepercayaan terhadap pihak  peminjam, kepercayaan ini dapat diperoleh pihak bank bila telah melakukananalisis pada saat mengajukan proposal. Kesepakatan, pada saat proposal pengajuan kredit telah disetujui oleh pihak bank yang bersangkutan selanjutnya dilakukan kontrak kesepakatan dan ditandatangani oleh pihak bank dan pihak peminjam. Jangka waktu, setiap kredit yang diajukan pasti terdapat jangka waktu tertentu bisa berbentuk jangka panjang ataupun jangka pendek. Resiko,semakin panjang waktu pinjaman maka akan membuat pengembalian pokok dan  bunganya jauh lebih besar bila kita memilih jangka pendek karena hal ini akan  berkaitan dengan resiko tidak tertagihnya kredit. Balas jasa, balas jasa di dalam bank umum adalah berupa bunga dan biaya administrasi.

2)      Jenis-Jenis Kredit

            Ada beberapa macam kredit yang di berikan oleh bank umum dan bank perkreditan rakyat untuk masyarakat terdiri dari beberapa jenis : Dilihat dari jenis   kegunaannya

a)      Kredit investasi

                        Kredit ini diberikan kepada perusahaan yang baru akan berdiri untuk                                  keperluan membangun pabrik baru

b)      Kredit modal kerja

                        Kredit ini diberikan kepada perusahaan yang telah berdiri, namun                                        membutuhkan dana untuk meningkatkan produksi dalam operasionalnya.              

3)      Jaminan Kredit

      Dalam melakukan peminjaman, pihak peminjam dapat memberikan jaminan atau tanpa jaminan. Namun di Indonesia pihak bank selama ini masih memberikan pinjaman dengan jaminan sedangkan untuk pinjaman tanpa jaminan belum lazim diterapkan di Indonesia. Adapun jaminan yang dapat dijadikan jaminan kredit  oleh calon bank yang akan memberikan pinjaman adalah sebagai berikut :

·         Dengan jaminan

a)      Jaminan benda berwujud yaitu barang-barang yang dapat dijadikan jaminan seperti :

-          Tanah & bangunan

-          kendaraan bermotor

-          mesin-mesin

-          barang dagangan

b)      Jaminan benda tidak berwujud yaitu benda yang merupakan surat surat yang dijadikan jaminan seperti :

-          Sertifikat Saham

-          Sertifikat Obligasi

-          Sertifikat Deposito

-          Wesel

4)      Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit Personality

            Personality mencakup sikap, emosi, tingkah laku, dan tindakan nasabah dalam menghadapi suatu masalah. Diantaranya adalah :

a)      Party

                        Menggolongkan nasabah berdasarkan klasifikasinya masing-masing,             

b)      Perpose

      Untuk mengetahui tujuan nasabah dalam mengambil kredit.

c)      Prospect

      Bank menilai seberapa menguntungkan prospek usaha nasabah yang  mengajukan kredit.

d)      Payment

      Merupakan ukuran bagaimana cara nasabah mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari mana saja dana untuk pengembalian kredit.

e)      Profitabilitas

      Menganalisis bagaimana kemampuan nasabah dalam mencari laba, apakah setiap periode mengalami peningkatan atau tidak.

f)        Protection

      Tujuannya adalah bagaimana menjaga agar usaha dan jaminan mendapatkan perlindungan. Perlindungan dapat berupa jaminan barang atau jaminan asuransi.